自願醫保計劃常見問題：有何好處？扣稅如何計算？為何需要醫療保險？

1. 自願醫保計劃是甚麼？

自願醫保計劃，簡稱自願醫保 (VHIS)，是食物及衞生局（「食衞局」）為規範個人償款住院保險的一項政策，而保險公司和消費者的參與均屬自願性質。該政策的目的是提升償款住院保險產品的保障水平，並鼓勵更多香港市民使用私營醫療服務。自願醫保的認可產品可分為標準計劃及靈活計劃。標準計劃提供基本的保障，而靈活計劃則除提供基本保障外，再加上額外的保障額及保障項目。

2. 為什麼我們需要自願醫保產品?

醫療費用隨年月不斷增長，因此我們需要及早為自己及家人計劃周詳的保障。自願醫保計劃的認可產品符合食衞局指定的產品標準，其中標準計劃更提供劃一的保單條款及細則 ，以提升對消費者之保障。自願醫保的認可產品包含以下多項特點：

稅務扣減

如香港納稅人或其配偶是自願醫保下認可產品的保單持有人，將可就支付購買認可產品的保費申請稅務扣除，申索的稅務扣除每個課稅年度每名受保人的最高保費扣除額為8,000港元。認可產品之受保人應為納稅人本人或任何指定親屬，包括納稅人配偶及子女¹、納稅人或其配偶的祖父母²、外祖父母²、父母²和兄弟姊妹³，而受保人人數及合資格保單數目則不設上限⁴。

保費具透明度

消費者可透過保險公司網頁及自願醫保計劃的官方網頁，查閱所有認可產品的保費表，令消費者對保費更加清晰。

80歲前可投保，並保證續保⁵至100歲

自願醫保產品不論受保人士的健康狀況是否改變均保證續保至100歲。此外，自願醫保的標準計劃不設「終身保障限額」，保障直至100歲都不會終止。

保障投保時未知的已有疾病

現時的償款住院保險一般並不保障申請人於投保時未知的已有疾病，而自願醫保產品將按以下的等候期與賠償比率賠償合資格費用:

首個保單年度	沒有保障
第二個保單年度	按保障限額賠償百分之二十五
第三個保單年度	按保障限額賠償百分之五十
第四個保單年度起	按保障限額全數賠償

^{_{1包括 1) 未年滿18歲; 2) 年滿18歲，但未滿25歲並接受全日制教育; 或3) 年滿18歲，但因身體上或精神上無行為能力而不能工作的子女
2包括 1) 未年滿55歲，但有資格根據政府傷殘津貼計劃申索津貼; 2) 年滿55歲的父母、祖父母或外祖父母
3包括 1) 未年滿18歲; 或2) 年滿18歲，但未滿25歲並接受全日制教育; 或3) 年滿18歲，但因身體上或精神上無行為能力而不能工作的兄弟姊妹
4合資格保費(不包括保費徵費)可獲得之稅務扣減，將根據扣除保費折扣(如有)後之已繳保費計算。就自願醫保保單繳付的合資格保費( 不包括保費徵費) 能否獲得稅務扣減須受限於稅務條例及保單持有人(作為納稅人)及受保人(作為指明親屬)之情況。請瀏覽稅務局的網頁或直接向稅務局查詢。蘇黎世保險並不提供稅務及/或法律意見。如有需要，您應諮詢獨立的稅務及/或法律顧問。
5受保單內續保之條款及細則約束, 並須於每個保單周年日繳付當時釐定之保費。蘇黎世保險保留續保時更改保費, 保障及條款之權利。}}

3. 如何計算自願醫保計劃的稅務扣減？

根據政府資料，每年可作申請稅務扣減的保費上限按每名受保人計算，上限為每年8,000港元，因此稅務扣減優惠變相成為自願醫保的保費折扣。

扣稅金額的估算方式十分簡單，請參考以下公式以作計算︰

假設自願醫保保費為每年5,000 港元，並且簡單以標準稅率15%作為例子，
扣稅金額 = 5,000 港元 X 15% = 750 港元。

為家人購買自願醫保產品同樣可以扣稅。保單持有人可為自己或指定親屬（請參閱問題2）購買自願醫保認可產品申請扣稅，扣減上限為每名受保人8,000港元。以一家四口為例，每年最多有32,000 港元的合資格保費可作扣稅之用。

4. 可以與其他人共同持有同一份保單嗎?

不可以。蘇黎世的核保規定每份保單只能由一位保單持有人持有。

5. 如何選擇標準計劃或靈活計劃？

標準計劃提供標準化的基本保障，但如任何一項保障項目索償金額達上限，將不會再有額外醫療保額作緩衝。靈活計劃則提供更全面及多元化的醫療保障，而且住院保障條件較優越。

標準計劃及靈活計劃的保費會有不同，靈活計劃一般提供更佳的住院保障因而保費相對較高。在預算許可的情況下，您可考慮選購靈活計劃，以獲得更全面保障及更高保障限額。如您已有公司提供的團體醫療保險，更可選擇設有自付費的靈活計劃，以相宜的保費獲得更周全的保障。

6.如您已購買醫療保險或已有公司醫療保障，為什麼還需要購買自願醫保？

自願醫保的認可產品比大多數市場上現有的醫療計劃提供更全面的保障。公司提供的團體醫療保險一般只包括基本保障，未必能覆蓋部分較昂貴的住院醫療開支。您亦應考慮在轉換或失去工作期間缺乏醫療保障的潛在風險。此外，您更可選擇設有自付費的靈活計劃，以相宜的保費獲得更全面的保障。

7. 初生嬰兒或父母超過70歲，是否仍可購買自願醫保產品?

所有的認可產品都會考慮從出生15天至80歲之香港居民的投保申請。而且為家人購買自願醫保產品亦可以享受稅務優惠。您可為自己和指定親屬（請參閱問題2）購買的自願醫保認可產品申請稅務扣減，扣減上限為每名受保人8,000 港元。

8. 如何申請索償及所需時間？

蘇黎世致力提供簡易索償服務，只需四個步驟就能完成整個索償程序：

第 1 步: 出院前請向醫院索取所需文件，並於出院後90日內，提交已填妥之索償申請表並附上所需文件。所需文件包括所有收據正本或分項賬單正本連同診斷、治療類別、治療程序、檢測或服務的證明。

第 2 步: 提交申請後您將會收到經由短訊或電郵發出的索償通知書，以確認我們已收到您的索償申請。

第 3 步: 我們會儘快處理您的索償。如有需要，我們的索償專員將通過電郵/電話/郵寄方式與您聯絡，索取其他補充文件或資料。

第 4 步: 在收妥索償申請表及全部所需文件後，我們的索償專員將於5個工作天內作出索償處理，並以短訊/電郵/郵寄方式通知您索償結果。索償程序完成後，我們會儘快按照您所選的支付方式賠償索償金額。

9. 如何獲得更多有關自願醫保的資訊？

有關自願醫保的更多資訊，您可瀏覽醫務衛生局的自願醫保計劃網頁；有關自願醫保的稅務優惠可瀏覽稅務局網頁；而有關保險公司的監管可瀏覽保險業監管局網頁。

為讓您享有更完善的服務，蘇黎世保險特設客戶服務熱線，時刻解答您的查詢。無論您對我們的自願醫保產品內容或服務有任何疑問，歡迎致電蘇黎世保險客戶服務熱線 +852 2968 2288 或發送電郵到 enquiry@hk.zurich.com 向我們查詢。

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